Bank dan Lembaga Keuangan

JENIS” LK SELAIN BANK :
1. Pegadaian.
2. Koperasi simpan pinjam.
3. Leasing.
4. Asuransi.
5. Pasar modal.
6. Perusahaan modal ventura.
7. Multifinance.
8. Pasar uang.
9. Perusahaan Dana pensiun.

LEMBAGA KEUANGAN :
1. Setiap perusahaan yg bergerak dibidang keuangan, menghimpun dana (asuransi), menyalurkan dana (pegadaian) dan atau keduanya.
2. Perusahaan yg kekayaannya terutama dlm bentuk finansial. (co : uang cash, surat saham, tabungan, deposito). Yg memiliki asset finansial : pegadaian, asuransi, bank.

KLASIFIKASI LK :
1. LK depositori : LK yg dpt menghimpun dana secara langsung dr masyrakat dlm bentuk simpanan dr unit surplus. Unit surplus dpt berupa perusahaan, pemerintah, dan rumah tangga yg memiliki kelebihan pendapatan setelah dikurangi kebutuhan konsumsi.
Co : Bank Umum dan Bank BPR, Bank Sentral.
2. LK non depositor : LK yg tdk dpt secara langsung menghimpun dana dr masyarakat dalam bentuk simpanan tetapi dlm bentuk lainnya.
Co : LK investasi (pasar modal dan pasar uang.
LK kontraktor (asuransi dan dana pensiun).
LK lain (pegadaian, leasing, factoring, perusahaan modal ventura).

PERANAN LK :
Sbg lembaga intermediasi keuangan yaitu kegiatan pengalihan dana (transfer dana) dr penabung/dr unit surplus kpd peminjam/ kpd unit usaha kredit.
1. Pengalihan asset (asset transmutation)
2. utk memnuhi kepentingan berjaga” (likuiditas).
3. utk alokasi pendapatan (income allocation)
4. utk transaksi.
Arus dana melalui sistem keuangan :
1. Unit Surplus.
2. Pasar keuangan/ LK
3. unit defisit.

METODE TRANSFER DANA DR UNIT SURPLUS KE UNIT DEFISIT DILAKUKAN DG CARA :
1. Metode pembiayaan langsung : transfer dana dr unit surplus ke defisit secara langsung tanpa jasa LK.
2. Metode pembiayaan semi langsung : transfer dana tergantung interferensi pihak ke tiga.
3. Metode pembiayaan tdk langsung : Proses transfer dana melalui LK.

FAKTOR YG MENYEBABKAN MENINGKATNYA PERAN LK :
1. Meningkatnya pendapatan masyarakat.
2. Perkembangan industry dan teknologi.
3. Dominasi instrument keuangan.
4. Skala ekonomi produk dan jasa.
5. Jasa” likuiditas.
6. Keunggulan jangka panjang.
7. Resiko lebih kecil.

LEMBAGA KEUANGAN BANK :
1. Bank Umum.
2. Bank Perkreditan Rakyat(BPR).
3. Bank Sentral.
Ketiganya Lembaga Intermediasi (penghubung antara unit surplus dgn unit defisit.
3 JENIS TABUNGAN DI BANK :
1. Tabungan.
2. Deposito.
3. Giro.


BANK UMUM, pengertiannya :
1. Menurut UU perbankan thn 1999, Bank adlh Badan Usaha yg menghimpun dana dr masyarakat dlm bentuk simpanan dan menyalurkan kpd masyrakat dlm bentuk kredit dan bentuk lainnya.
2. Menurut Sinkey, Bank adlh Departement store of finance yg menyediakan bermacam” jasa keuangan.
3. Bank yg melaksanakan kegiatan usaha secara konvenional dan/ berdasarkan prinsip syariah yg dlm kegiatannya dpt memberikan jasa dlm lalu lintas pembayaran

FUNGSI BANK :
1. Agent of trust : berdasarkan agen kepercayaan.
2. Agent of development : agen pembangunan. Co : memberikan kredit.
3. Agent of service : melalui jasa yg dikeliarkan oleh bank tsbt. Co : transfer, pembayaran, L/C, Bank Garansi, dan Safe deposite box.
LEMBAGA INTERMEDIASI

cat : Unit surplus (memiliki kelebihan dana) sdgkan unit defisit (membutuhkan dana).
2 KEGIATAN UTAMA BANK.
1. Funding : kegiatan penghimpun dana.
a. Merupakan biaya bagi bank.
b. Pemberian bunga simpanan.
c. Hadiah” souvenir.
d. Palayanan yg bagus.
2. Lending : kegiatana penyaluran dana.
a. Merupakan pendapatan bagi bank.
b. Tingkat bunga lending > tingkat bunga funding.

JENIS BANK UMUM :
1. dr segi kepemilikan : Bank milik pemerintah, Bank Swasta, dan Bank asing.
2. dr segi status : Bank devisa (Bank yg dpt melakukan transaksi dgn menggunakan mata uang asing/transaksi ke LN. dan Bank Non devisa.

SYARAT BANK DEVISA :
1. Sehat menurut penilaian bank Indonesia (tdk ada kredit macet, resiko modal terpenuhi).
2. Mempunyai bank korespondensi diluar negeri.
3. Dr segi operasional
a. Bank konvensional : bank yg melaksanakan prinsip syariah (mau untung besar/kecil harus bayar bunga).
b. Bank syariah : bank yg melaksanakan system bagi hasil.

BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR) : bank yg menerima simpanan hanya dlm bentuk deposito dan tabungan tdk dlm bentuk giro.

PERBEDAAN BANK UMUM dan BPR :
1. BPR tdk menerima simpanan dlm bentuk giro.
2. BPR tdk ikut dlm lalu lintas pembayaran.
3. Dr segi modal, modal bank umum lebih besar.
4. Aset bank umum lebih besar drpd BPR.
5. Produk/jasa yg dikeluarkan bank umu lebih lengkap.
6. Daerah operasional BPR dibatasi di lokasi tertentu.

TUJUAN BANK INDONESIA menurut UU RI No.23/1999 Bab 3 pasal 7 : menerima dan memlihara kestabilan rupiah. (thdp harga (tercermin dr tingkat inflasi) dan nilai tukar (kurs)).
TUGAS BANK INDONESIA:
1. Menetapkan dan Melaksanakan Kebijakan Moneter :
a. menetapkan sasaran” moneter dg memperhatikan sasaran laju inflasi yg ditetapkan.
b. melakukan pengendalian moneter dgn menggunakan cara” yg termasuk, tetapi tdk terbatas pd :
• operasi pasar terbuka di pasar uang, baik RP maupun valas.
• penetapan tingkat discounto.
• penetapan cadangan wajib minimum.
• pengaturan kredit” atau pembiayaan.

open market policy (operasi pasar terbuka) :
• SBI (sertifikat Bank Indonesia)
• SBPU (Surat Berharga Pasar Uang).

kondisi perekonomian memenas, ciri”:
• jumlah uang yg beredar naik, M turun
• inflasi naik.
• menjual SBI.
kondisi perekonomian lesu, ciri” :
• jumlah uang yg beredar turun, M naik.
• inflasi turun.
• membeli SBPU yg diterbitkan oleh bank.
c. memberikan kredit/pembiayaan berdasarkan prinsip syariah.
d. melaksanakan kebijakan nilai tukar berdasarkan sistem nilai tukar yg telah ditetapkan.
e. mengelola cadangan devisa.
2. mengatur dan menjaga kelancaran system pembayaran
a. melaksanakan dan memberikan persetujuan dan izin atas penyelenggaraan jasa sistem pembayaran.
b. mewajibkan penyelenggaraan jasa sistem pembayaran utk menyampaikan laporan kegiatannya.
c. menetapkan penggunaan alat pembayaran.
d. mengatur sistem kliring antar bank baik dlm mata uang Rp maupun mata uang asing.
e. menyelenggarakan penyelesaian akhir transaksi pembayaran antara bank.
f. menetapkan macam, harga, cirri uang yg akan dikeluarkan,bahan yg digunakan dan tanggal mulai berlakunya sbg alat pembayaran yg sah.
g. mengeluarkan dan mengedarkan uang rupiah serta mencabut, menarik dan memusnahkan uang dr peredaran, termasuk memberikan pergantian dgn nilai yg sama.
3. mengatur dan mengawasi bank :
a. persetujuan atas kepemilikan dan kepengurusan bank.
b. memeberikan izin kpd bank utk menjalankan kegiatan usaha tertentu.
c. mewajibkan bank menetepakan ketentuan” perbankan yg memuat prinsip kehati-hatian.
d. memberikan dan mencabut izin usaha bank.
e. memebrikan izin pembukaan, penututpan dan pemindahan kantor bank.
f. memberikan utk menyampaikan laporan, keterangan dan penjelasan sesuai dg tata cara yg ditetapkan Bank Indonesia.
g. melakukan pemeriksaan thdp bank baik secara berkala maupun setiap waktu apabila diperlukan.
h. memerintahkan utk menghentikan sementara sebagian/seluruh kegiatan transaksi tertentu apabila menurut penilaian BI thdp suatu transaksi patut di duga merupakan tindakan pidana di bidang perbankan.
i. mengatur dan mengembangkan informasi antar bank.


PERSUMBER DANA BANK :
1. Dana yg berasal dr bank itu sendiri.
• berasal dr pemegang saham.
• berasal dr cadangan bank.
• berasal dr keuntungan yg belum dibagi.
2. Dana yg berasal dr masyarakat luas :
• simpanana giro
• simpanan deposito
• simpanan tabungan
• setoran jaminan.
• setoran transfer yg belum diambi.
3. dana yg berasal dr Lembaga lainnya
• pinjaman dr bank sentral.
• pinjaman antar bank.
• pinjaman dr lembaga lain.
• pinjaman dr luar negeri.

SIMPANAN GIRO : simpanan yg penarikannya dpt dilakukan dilakukan setiap saat dgn menggunakan cek, bliyet giro, sarana perintah pembayaran, lainnya/dg cara pemindah bukuan.

Kegiatan Funding (penghimpun dana) :
Sumber dana baik yg berasal dr masyarakat
1. Simpana Giro = Demand deposit = checking account =rekening Koran = current account = rekenig giro = simpanan yg penarikannya dpt dilakukan setiap saat dgn menggunakan cek atau bilyet giro (BG).

KARAKTERISTIK REKENING GIRO :
1. umumnya digunakan utk usaha.
2. dpt tarik tunai atau kliring.
3. tingkat bunga paling rendah.
4. syarat pembukaan disertai NPWP, SIUP, TDP, dll.
5. ada giro rupiah dan ada giro valas.

CEK : surat perintah terhadap syarat dr nasabah kpd bank yg memelihara rekening giro tsbt utk membayar sejumlah uang kpd pihak yg disebutkan did lm nya/ kpd pemegang cek tsbt.
Cek : u/ penarikan tunai.

SYARAT SAH CEK :
1. tertera kata cek
2. tertera nama bank.
3. tertera tanggal dan tempat cek dikeluarkan.
4. tertera tanda tangan si penarik.
5. tdk boleh ada lipatan.
6. tdk boleh ada coretan.
JENIS” CEK :
1. Cek mundur : tanggal efektif yg tertera pd cek tsbt bukan tanggal ketika diserahkan.
2. cek atas nama : cek yg tertera nama atas cek tsbt.
3. cek atas unjuk : cek yg tdk tertera nama atas cek tsbt.
4. cek silang : cek yg tdk bias diuangkan secara tunai.
5. cek kosong : cek yg saldonya tdk mencukupi.

BILYET GIRO : Surat perintah dr nasabah kpd bank yg memelihara rekening giro nasabah tsbt utk memindah buku kan sejumlah uang dr rekening ybs, kpd pihak penerima yg disebutkan namanya pd bank yg sama/bank lain.

SIMPANAN TABUNGAN : simpanan yg penarikannya hanya dpt dilakukan menurut syarat” tertentu yg disepakati tetapi tdk dpt ditarik dgn cek, bilyet giro/alat lain yg dipersamakan dgn itu.

SIMPANAN DEPOSITO : simpanan yg penarikannya hanya dpt dilakukan pd waktu tertentu berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dgn bank.

SUMBER DANA BANK :
1. rekening giro (cek dan bilyet giro)
2. rekening tabungan.
3. rekening deposito.

REKENING DEPOSITO :
1. Deposito berjangka, cirri”nya :
• bunga dibayar dibelakang.
• jangka waktu 1,3,6,12 atau 24bulan.
• dicairkan sebelum jatuh tempo kena penalty (denda).
• merupakan sumber dana modal bagi bank.
• dpt diperpanjang secara otomatis (ARD=Automatic Rol Over).
• Bunga dibayarkan setiap bulan pd tanggal deposito tsbt diterbitkan.
2. Sertifikat Deposito, cirri”nya :
• Bunga dibayar dimuka
• dpt diperjualbelikan/dipindahtangankan.
• dibuat atas unjuk.
• jangka waktu 1,3,6,12 bulan.
• instrument yg diperdagangkan dipasar uang.
3. Deposito jangka pendek, cirri”nya :
• utk mengantisipasi adanya dana dlm jangka pendek.
• jangka waktu > 1 hari - < 1bulan
• bunga dibayar dibelakang
• dibuat atas nama.

kegiatan pengalokasian dan = lending = penyaluran kredit adalah sumber pendapatan bagi bank shg bunga lending harus lebih tinggi dr bunga funding.

MENURUT UU PERBANKAN NO.10 TH 1998, KREDIT adalah penyediaan uang/tagihan yg dpt dipersamakan dg itu, berdasarkan persetujuan/kesepakatan pinjam meminjam antara bank dgn pihak lain yg mewajibkan peminjam melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dg pemberian bunga.

TUJUAN BANK MEMBERIKAN KREDIT :
1. utk mencari keuntungan
2. membantu usaha nasabah
3. membantu pemerintah

2 PIHAK KREDIT :
1. si pemberi kredit (kreditur) percaya kpd si penerima kredit (debitur) bahwa kredit yg diberikan pasti akan dikembalikan setelah jangka waktunya.
2. si penerima kredit (debitur) yg mmenerima kepercayaan tsbt berkewajiban utk membayar sesuai ketentuan yg disepakati. utk itu diperlukan evaluasi kredit.
3. UNSUR” KREDIT :
1. kepercayaan, dr kedua belah pihak, bahwa kredit tsbt akn kembali.
2. kesepakatan, dituangkan dlm perjanjian kredit.
3. jangka waktu, ada jangka pendek, menengah, dan jangka panjang.
4. resiko, ada jaminan.
5. balasan jasa, bunga atau bagi hasil.

Kesepakatan :
1. Bank (kreditur)
2. Nasabah (debitur).
keduanya terdapat jumlah, jangka waktu, bunga dan jaminan : itu dibuat dlm perjanjian kredit dibuat dipihak ketiga yaitu notaries (saksi ahli).

JAMINAN YG SERING ADA DI BANK :
1. tanah 4. kendaraan.
2. tanah+rumah 5. rumah tanpa tanah.
3. perhiasan.

JENIS” KREDIT :
A. dr segi bangunan :
1. kredit investasi : kredit utk membiayai aktiva tetap. co : rumah bangunan (jangka waktunya panjang).
2. kredit modal kerja : kredit utk membiayai aktiva lancar. co : kas, piutang (jangka waktunya pendek).
B. dr segi tujuan :
1. kredit produktif : digunakan utk modal usaha. Co : mendirikan usaha.
2. kredit konsumtif : digunakan utk beli mobil, membetulkan rumah.
C. dr segi jangka waktu
1. kredit jangka pendek.
2. kredit jangka menengah.
3. kredit jangka panjang.

4. PRINSIP PEMBERIAN KREDIT = 5C
1. Character : karakter sesorang.
2. Capacity : kemampuan dr nasabah utk membayar pinjaman.
3. Capital : dr sisi modal, mampu atau tidak membayar kredit.
4. collateral : jaminannya bagus/tdk, lokasi. co : tanah.
5. Condition : kondisi perekonomian.

PROSEDUR DLM PEMBERIAN KREDIT :
1. pengajuan berkas. 5. wawancara 2.
2. penyidikan berkas jaminan. 6. keputusan kredit.
3. wawancara. 7. penandataganan akad kredit.
4. penijauan kelapangan. 8. realisasi kredit. 9. monitoring kredit.

PENYEBAB KREDIT BERMASALAH :
1. faktor internal :
• kurang teliti dlm melakukan analisa.
• kolusi anatar kreditur dgn debitur.
• kebijakan bank yg terlalu ekspansif.
• lemahanya pengawasan pihak bank.
2. faktor eksternal :
• adanya unsure kesengajaan dr nasabah.
• kegagalan usaha nasabah
• kondisi perekonomian yg lesu.

PERHITUNGAN BUNGA KREDIT:
• flate rate : bunga tetap (sisa pinjaman)
• sliding rate : bunga berubah (pinjaman pertama kali diberikan)